Was ist ein individuelles Rentenkonto?

Ein individuelles Rentenkonto, auch einfach IRA genannt, ist ein Sparkonto, bei dem die Gelder zum Zeitpunkt ihrer Einzahlung in den Fonds nicht steuerpflichtig sind. Die IRA ist in den Vereinigten Staaten eine Möglichkeit zur Altersvorsorge, aber nicht die einzige. Auch in vielen anderen Ländern gibt es ähnliche Altersvorsorgepläne mit ähnlichen Steuerprivilegien, beispielsweise das Individual Savings Account oder ISA, das im Vereinigten Königreich angeboten wird.

Das erste individuelle Rentenkonto wurde 1974 in den Vereinigten Staaten angeboten. Der Legende nach war die Bezeichnung des Sparplans als IRA eigentlich die Anerkennung eines der Aktuare, die an der Entwicklung des Angebots arbeiteten, Ira Cohen. Andere Quellen behaupten, dies sei lediglich ein Zufall oder nichts weiter als eine urbane Legende gewesen.

Seit der Einführung des ersten individuellen Altersvorsorgekontos sind verschiedene Arten entstanden, die jeweils einen leicht unterschiedlichen Steuervorteil bieten. Eine traditionelle IRA hat den Vorteil, dass auf den jährlich eingezahlten Betrag keine Steuern anfallen, was die Steuerlast einer Person verringern kann. Abhebungen vom Konto gelten in den Jahren, in denen die Abhebung erfolgt, als Einkommen. Im Gegensatz dazu ermöglicht eine Roth IRA, dass Beiträge in den Jahren, in denen sie geleistet werden, besteuert werden, bei Abhebungen in den Folgejahren jedoch steuerfrei sind. Fast alle Formen des individuellen Altersvorsorgekontos sind mit einer Strafe verbunden, die gezahlt werden muss, wenn Abhebungen vorgenommen werden, bevor die Person 59½ Jahre alt wird.

Als Alterssparplan ermöglicht das individuelle Altersvorsorgekonto den Arbeitnehmern, jedes Jahr einen Höchstbetrag ihres Einkommens für die Einzahlung in den Sparplan beiseite zu legen. Im Laufe der Jahre ist der Gesamtbetrag dieses jährlichen Beitrags gestiegen, was Veränderungen in der Wirtschaft und im Lebensstandards Rechnung trägt. Mit der Entwicklung verschiedener Arten von IRAs wurden Gesetze erlassen, die den Gesamtbetrag der jährlichen Beiträge regeln und einen Höchstbetrag festlegen, der auf verschiedenen Konten angesammelt werden kann, vorausgesetzt, der Arbeitnehmer hat mehr als eine IRA eingerichtet.

Wenn der Arbeitnehmer beispielsweise sowohl eine traditionelle IRA als auch eine Roth-IRA hat und die aktuellen Vorschriften es einer Person erlauben, jährlich bis zu 5.000 US-Dollar (USD) einzuzahlen, könnte der Arbeitnehmer wählen, in beide The die gleiche Beträge von 2.500,00 USD einzuzahlen zwei Konten. Der Arbeitnehmer war jedoch nicht in der Lage, jeweils 5.000 US-Dollar auf jedes Konto einzuzahlen.

Personen über 50 können jedes Jahr etwas höhere Beträge auf ein individuelles Rentenkonto einzahlen. Dies kann besonders wichtig für Arbeitnehmer sein, die mit der Einzahlung in eine IRA erst später im Leben begonnen haben, da sie dadurch mehr Rücklagen auf dem Konto bilden können, als sie sonst hätten. Während es möglich ist, mit dem Abheben im Alter von 59½ Jahren zu beginnen, ohne dass eine Strafe fällig wird, entscheiden sich viele Menschen dafür, zu warten, bis sie das volle Rentenalter erreicht haben, das in den Vereinigten Staaten bei 65 Jahren liegt. Im Idealfall können IRA-Abhebungen zur Ergänzung von Renten, 401(k)-Plänen und anderen Altersvorsorgeplänen verwendet werden, wodurch die Höhe der pro Kalenderjahr erhobenen Steuern begrenzt wird.

Asset-Smart.

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